ตรวจสอบการฉ้อโกงการฉ้อโกงที่กระทำต่อสถาบันการเงินที่เข้าถึงการฝากเงินในบัญชีเดียวก่อนที่จะถูกรวบรวมจากบัญชีอื่นที่พวกเขาถูกดึงออกมา โครงการนี้มักเกี่ยวข้องกับการตรวจสอบบัญชีหลายบัญชีที่ธนาคารต่างๆ มีผลบังคับใช้เงินฝากธนาคารสามารถเข้าถึงได้ในบัญชีในขณะที่รอการประมวลผลเงินสดจากบัญชีที่ธนาคารอื่นเมื่อในความเป็นจริงอีกบัญชีหนึ่งไม่มีเงิน
ตัวอย่างของเช็ค kiting จะเป็นดังนี้: ในวันจันทร์ที่คาดว่าจะมีการฝากเช็ค kiter ฝากเช็ค 500 ดอลลาร์จากบัญชี A เข้าบัญชี B จากนั้นไม่นานหลังจากนั้นก็ฝากเช็ค 500 ดอลลาร์จากบัญชี B เข้าบัญชี A ในวันอังคารเงินฝากอีกรอบคือ ทำเช่นเดียวกับการถอนบางส่วน ในวันพุธธนาคารแห่งหนึ่งเรียกเก็บเงินจากบัญชี A ในขณะที่อีกธนาคารหนึ่งเก็บเงินจากบัญชี B แต่ไม่มีเงินจริงในบัญชีใดบัญชีหนึ่ง แต่มีเพียงชุดของการโอนเงินที่ถูกกล่าวหาไปมาระหว่างสองบัญชี
กระบวนการ kiting จึงเป็นรูปแบบหนึ่งของเกมเชลล์ซึ่งรางวัล (ยอดเงินสดที่ถูกกล่าวหา) จะถูกย้ายจากกระสุนหนึ่งไปยังอีกเปลือกหนึ่ง ในขณะที่กระบวนการ kiting ดำเนินต่อไปจำนวนเงินดอลลาร์ก็เพิ่มขึ้นเช่นเดียวกับจำนวนบัญชี เฉพาะเมื่อกระบวนการหยุดชะงักไม่ว่าจะโดยสถาบันการเงินที่แจ้งเตือนหรือโดย kiter จะพบว่าไม่มีเงินอยู่
สิ่งบ่งชี้ของการดำเนินการตรวจสอบที่เป็นไปได้ ได้แก่ (1) หลายบัญชีที่เป็นเจ้าของหรือควบคุมโดยบุคคลคนเดียวกัน (2) รูปแบบการทำธุรกรรมที่สามารถระบุได้รวมถึงการฝากการโอนและการถอนระหว่างบัญชีเหล่านั้น (3) การฝากเงิน ดึงมาจากสถาบันอื่นโดยเจ้าของบัญชีเดียวกันกับที่มีการฝากเงินเข้าและ (4) มีการสอบถามบ่อยครั้งเกี่ยวกับยอดคงเหลือในบัญชีรายการที่รวบรวมและรายการที่เคลียร์
